1. 流程说明
在拥有多个公司代码的集团下，为加强采购管理，会出现一种跨公司采购的流程，用于管理的公司（例如母公司），对被管理的公司（例如子公司）进行代理采购，例如对于原材料、资产类、消耗类、服务类等的采购，只能由管理公司遴选供应商并核定采购价格，而被管理公司则负责收货。
场景模式也可扩展为任意公司为其它公司代购的业务。这种方式相当于采购后平价调拨，在发票校验环节中需注意税收的处理。
流程通常由被管理公司发起采购申请，管理公司见到申请后创建采购订单，后由被管理公司的工厂收货，最后进行收入发票的记账和税务处理。
2. 配置要点
与常规采购相比，集中采购配置在订单和发票检验有特定要求：
- 在订单的采购组织分配中，采购组织不能分配给公司代码，而是直接分配给工厂；
- 在发票检验中，首先需要维护公司间结算记账科目，如果两个公司代码不在一个税区，则还需要配置税收金额的传输。
采购组织为FQ01，不分配给任何公司代码，而分配给工厂C200。当维护保存退出再进来查看如图 1所示，可见到状态中的说明“工厂/采购组织的公司代码不一样”。配置参见《给工厂分配采购组织》。
图 1 采购组织分配给工厂
由于涉及两个公司代码的收票，故需维护跨公司结算的科目，参见《维护公司间结算科目》，在配置中最少需要维护的科目和记账码如图 2所示。
图 2 公司间结算科目
维护公司间结算科目和税码，参见《维护公司间结算税码》，截图如图 3所示。
图 3 维护公司间结算税码
3. 业务流程
图 4 集中采购流程
| 步骤编号 | 事务码 | 操作内容 |
| 05 | ME51N | 公司C200用ME51N创建采购申请 |
| 10 | ME21N | 公司C100创建采购订单，其中收货是公司C200的工厂C200 |
| 15 | MIGO | 工厂C200收货 |
| 20 | MIRO | 公司C100对发票记账，产生涉及C100、C200两张会计凭证 |
| 25 | 判断是公司C100能否代缴税 | |
| 30 | SE38 | 公司C100用SE38执行RFBUST10 |
| 35 | SM35 | 公司C100用SM35执行批处理过账 |
表 1 执行步骤表
各步骤相关文档见下：
- 步骤10创建集中采购订单，参见《采购订单_集中采购》；
- 步骤20收入发票记账，参见《发票校验_集中采购》；
- 步骤30、35，税务传输，可以手工完成，但也可用SE38执行标准程序RFBUST10完成记账，参见《公司代码间传输过账》。
在发票校验记账后 ，会生成两张会计凭证，如图 5所示。
图 5 发票记账的会计凭证