1. 说明
在销售过程中，如果货物有损坏或缺陷的情况发生，经投诉及协商后不发生退货，但会给予金额补偿，这时可发起贷项凭证请求（Credit Memo Request），请求创建后自动锁定开票请求，开票请求解冻，出具贷项凭证（Credit Memo）并调整金额转至应收账户。
另外，如果产生了不正确的发票，也可用借项（Debit）、贷项（Credit）凭证流程调整。
借项、贷项凭证请求属于销售凭证，贷项、贷项凭证则属于发票。
因为目的是修正销售过程中产生的金额差异，故凭证请求一般不是直接创建，而是参照已完成业务流程的销售订单或发票进行创建。凭证请求中没有计划行（Schedule Line）的内容，后续也不生成交货单。
示例是参照已出发票创建贷项凭证请求，在中文/德文界面中贷项型的凭证类型为G2（英文界面为CR，Credit Memo Request）。作为贷项凭证G2，有以下配置项：
- 销售凭证G2中设定参照订单的发票类型，不需要有参照交货的发票类型；
- 销售凭证G2从参照发票F2的复制配置，包括抬头和项目，其中项目参考类别是TAN，复制后的项目类别改为G2N。
后续贷项凭证的发票类型为L2，需要的相关配置是：参照销售类型GR的复制配置，包括抬头和项目。
在创建贷项请求时，出具发票状态是冻结，需用VA02或V.23解冻。
2. 业务流程
图 1是贷项凭证流程，借项与此相同仅是凭证类型差异。
图 1 贷项凭证流程（点击看大图）
| 步骤编号 | 事物码 | 操作内容 |
| 05 | VA01 | 参考已有发票创建贷项凭证请求 |
| 10 | VA02 或 V.23 | 解冻贷项凭证请求 |
| 15 | VF01 或VF04 | 创建贷项凭证 |
| 20 | VF02 或 VFX3 | 贷项凭证记账 |
表 1 步骤描述
各步骤说明如下：
- 示例数据及步骤05、10参照《销售订单_贷项借项凭证请求》；
- 步骤15参照《出具发票_贷项借项凭证》；
- 步骤20参照《批准发票至会计凭证》。