一．说明
对于集中采购的订单（参见《采购订单_集中采购》），由于收票与收货分属不同的公司代码，做发票校验会有其特殊性。以订单抬头公司代码C100、收货工厂C200（隶属于公司代码C100）为例，做发票校验可有以下方式：
- 公司代码C100做收票，生成公司代码C100、C200两张会计分录；
- 公司代码C200做收票，只生成C200的会计分录。
本文讲述第一种涉及两个公司代码的收票，在做此项操作之前需维护跨公司结算的科目，参见《维护公司间结算科目》，在配置中最少需要维护的科目和记账码如图 1所示。
图 1 公司间结算科目
发票校验生成，会产生两个会计分录，分属公司代码C100、C200，两张会计分录会生成相同的公司往来凭证号。由于涉及公司间往来，可以用SE38执行程序RFBVOR00查看。
如果公司代码C100、C200在一个税务管辖区，且C100可代理集中纳税，则收票步骤已经完成。但如果不在一个税务管辖区，则C100还需将税收金额传输至C200中，可以手工完成，但也可用SE38执行标准程序RFBUST10完成记账，参见《公司代码间传输过账》。
二．操作
操作细节可参见《发票校验_参考库存物料采购订单》。在前台执行MIRO，进入后选择结算的公司代码，如图 2所示。如果公司代码不正确，则点击菜单“编辑 切换公司代码”弹出对话框修改。维护发票日期，在项目部分输入采购订单号按下回车键。
图 2 MIRO加载采购订单
根据常规收入发票处理，维护相关税率及金额，维护完成后，工具栏“消息”按钮出现黄色三角警示标志，可点击查看。
图 3 维护税和金额
如图 4所示弹出对话框，告知涉及跨公司业务。
图 4 提示对话框
在工具栏点击“模拟”按钮（
），弹出图 5过账模拟对话框，可见生成的分录有5个条目。
图 5 过账模拟
以上完成，可点击保存按钮（
）生成收入发票。
生成收入发票后，可用ME23N查看采购订单的凭证流，或用MIR4查看收入发票，进入后如图 6所示，点击“后继凭证”按钮，弹出对话框，可见有公司代码为C100和C200的两个会计分录，可分别点开查看。
图 6 查看会计凭证
公司代码C100的会计分录如图 7所示，包含三个条目，一个是面向供应商的统驭科目，一个是进项税科目，还有一个是与C200的应收往来科目14200200。
图 7 公司代码C100的会计分录
点击“显示凭证抬头”按钮（
），如图 8所示，注意里面的公司往来凭证号，它由C100的会计分录+公司编码+年号后两位构成。
图 8 公司代码C100会计分录抬头
公司代码C200的会计分录如图 9所示，只有两个条目，一个冲是抵收货的GR/IR科目，另一个是与C100的应付往来科目16200200。在此点击“显示凭证抬头”按钮（），弹出的对话框可见到公司往来凭证号与C100的相同。
图 9 公司代码C200的会计分录