一.说明

在采购和销售的凭证中,会带入税码数据,在做发票校验或出具发票的会计分录时,会将税码转换成对应的总账科目,为此就需要有相应配置将税码与总账科目进行关联,涉及的税种有进项税(Input tax)、销项税(Output tax)等,也包含其它税种。

配置分为三部分,一般维护只涉及后两部分:

  • 设定过账代码,此项涉及整个Client,一般不需要修改;
  • 设定规则,本文是设定税码为输入项;
  • 科目设置,根据规则设定显示指定的栏目(如上步骤设定了税码,则本步骤就会出现税码栏)。

此为ECC的标准配置,在科目表下每个税码只能维护一个科目,如果科目表分配的公司代码归属多个国家,而不同国家有不同记账科目的需求,则处理起来有难点。而在S4 HANA中采用新的配置,可对一个税码维护不同国家的科目,参见《定义销售购置税科目(S4版)》。

此项配置涉及的数据表是T030K。

二.示例数据

项目 R/O 数据
科目表 FQCC
事务 VST 进项税
规则
税码 O

(R/O列:R必输;O选输。)

表 1 示例数据(条目及规则)

税务代码 账户
J0 20100100
J1 20100100

表 2 示例数据(记账科目)

       表 1显示的是需要记账的科目表及过程,并在规则“税码”标为选择状态。表 2显示的是记账的条目,由于表 1“税码”标为选择,所以此表含有税务代码栏。

中国2020年的进项税码是J0(0%)、J1(13%)等,销项税码是X0(0%)、X1(13%)等,可根据需要自行添加和修改税率,关于税码(Tax Code)更多参见《定义采购和销售的税码(Tax Code)》。

三.操作

IMG路径 TCODE
SAP 用户化实施指南→财务会计(新)→ 财务会计全局设置(新)→销售/购置税→过账→定义税务科目

SAP Customizing Implementation Guide →Financial Accounting(New) →Financial Accounting Global Settings(New) →Tax on Sales/Purchases →Posting →Define Tax Accounts

OB40

表 3 操作路径

进入维护界面的方法有两种,均按表 3所示:

  • 按后台IMG路径进入,如图 1所示,进入图 2界面:
  • 在前台输入事物码OB40,进入图 2界面。

图 1 后台IMG路径

    图 2是销售/购置税组下的自动记账事物(Transaction)列表,根据表 1找到进项税(VST)条目,用鼠标选中条目再按细节按钮(),或直接双击,弹出图 3对话框(也可用菜单“编辑→更改会计表”弹出对话框进行设置科目表)。在对话框中输入科目表,按确认按钮()继续,进入图4界面。

图 2 会计设置自动记账事务(Transaction)列表(选择进项税)

图 3 科目表选择对话框

图 4是规则子配置界面,在工具栏中有“科目”、“过账码”两个按钮,可转换至另两个子配置界面。如果配置中未转至此子界面,可在其它界面按“规则”按钮()转至本界面。根据表 1数据,在“税码”条目上打上选中标记。

图 4 规则设定条目

    设定后按“科目”按钮(),系统要求先进行保存,在此按保存按钮()保存。

图 5是科目设置界面,在此界面中按下“过账码”、“规则”等按钮可转至其它子配置界面。因为在规则设置时设定了税码可输入,所以界面中出现“税务代码”条目。按表 2示例数据输入各栏目数值。按下回车键显示图 6界面。

图 5 科目设置

输入无误后,按保存按钮()保存由于Client配置的不同(使用TCODE:SCC4维护),系统也许会弹出请求号输入对话框,新建或选定一个请求号继续执行。保存成功如图 6所示,连续按返回按钮()退出操作。

图 6 科目设置确认

四.销项税及其它税种的配置

销项税的配置在过程条目上选择“销项税(MWS)”,也是先配置规则再设置科目,中国的销项税码是X0、X1等,与进项税不同。界面参考图 7、图 8。其它类似税种科目配置参照本文,不再详述。

图 7 会计设置自动记账过程组列表(选择销项税)

图 8 销项税设置界面

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