一．说明
常规发票的借方是客户的统驭科目，但在现金销售中，客户已经立即付款完成，后续不再有应收事项，对此，可用现金科目替代统驭科目，记账如下：
- 借：现金科目；
- 贷：收入+税金。
在SAP中，现金科目的设定是一套条件技术的应用，也包含条件表、存取顺序、条件类型、过程，以及分配过程等配置，在给发票类型分配现金确定过程后，就可以维护现金科目。
现金科目设定的维护与收入科目、统驭科目类似，也是在指定表格中，对若干项组合设定的一个科目。
系统示例提供了一套现金科目确认过程，过程名KOFIAC，过程包含一个条件类型CASH，类型CASH绑定了存取顺序CASH。
存取顺序CASH在ECC和S4 HANA中包含不同的条件表。在ECC中包含4和9等两个条件表，而S4 HANA则包含4、9、18、19等4个表。
现金科目确认过程A00001分配给发票类型，则此发票就可以使用现金科目替代统驭科目。分配定价过程可在发票类型定义中完成，参见《定义发票类型(Billing Types)》。常用的现金发票类型是BV，发票操作参见《出具发票_现金销售》。
二．示例数据
| 项目 | R/O | 数据 |
| 表格选择 | – | 9 销售组织/分销渠道/产品组 |
| 条目 | ||
| 应用程序(App) | R | VC 现金结算 |
| 条件类 | R | CASH 标准 |
| 账表 | R | FQCC枫竹丹青集团科目表 |
| SOrg.
(销售组织) |
R | C100枫竹北京销售组织 |
| DChl
(分销渠道) |
R | D1 库发渠道 |
| Dv
(产品组) |
R | C1 整机组 |
| 总账科目 | O | 60400100 现金周转 |
（R/O列：R必输；O选输。）
表 1 示例数据
示例数据选用了表格9，也就是销售组织、分销渠道、产品组的组合。
三．操作
| IMG路径 | TCODE |
| SAP 用户化实施指南→销售和分销→基本功能→科目分配/成本→现金科目确定→分配总账科目
SAP Customizing Implementation Guide →Sales and Distribution →Basic Functions →Account Assignment/Costing →Cash Account Determination →Assign G/L Accounts |
OV77 |
表 2 操作路径
进入维护界面的方法有两种，均按表 2所示：
- 按后台IMG路径进入，如图 1所示进入；
- 在前台输入事物码OV77进入。
图 1 IMG后台路径
进入后，如果是ECC版参见图 2、S4 HANA版参见图 3，这里显示系统中已有的条件表（示例截图只是系统示例，尚未有自定义的条件表）。用鼠标点击表格9。
图 2 分配总账科目条件表选择（ECC版本）
图 3 分配总账科目条件表选择（S4 HANA版本）
进入后如图 4，这里是销售范围组合确认现金科目，显示已有条目，点击“新条目”按钮（
）。
图 4 科目确认概览（销售组织/分销渠道/产品组的组合）
如图 5，根据表 1示例数据手工输入新的条目。
图 5 新添条目
按下回车键如图 6。
图 6 新添条目确认
确认无误后，按保存按钮（
）保存，由于Client配置的不同（使用TCODE：SCC4维护），系统也许会弹出请求号输入对话框，新建或选定一个请求号继续执行。保存后按返回按钮（
）返回到概览界面，如图 7所示，可以看到新建条目已在其中。继续按返回按钮（）退出操作。
图 7 科目确认概览（新条目已在其中）