一．说明
本公司采购入库完成，收到供应商开出的发票，需对发票进行确认，确认应付款对象和金额，此业务称为Invoice Receipt（收到发票），简称IR。本步操作只是对其发票校验确认，属于MM模块业务，它不涉及应付账款业务，操作完成后将增加对供应商的应付账款。应付账款的查询及清账操作参见FI模块相关内容。
示例操作的发票校验参照采购订单生成，开票的供应商从采购订单中带出不再更改，校验的金额从采购订单中带出不带有偏差；进项税码则可以选择并将税款加入总金额中。
创建发票校验的T-CODE是MIRO，操作完成后将生成发票凭证，并自动生成会计凭证，发票凭证可在采购订单的历史记录中查看。它与FI模块的发票校验不同：FI操作后只生成会计凭证而无发票凭证。
在实际业务中，MIRO直接过账，一般由财务人员操作。但如果分解成采购人员做预制、财务人员检查后过账，则采购人员可用MIR7做预制凭证，它不生成会计凭证，详见《发票校验_预制和过账》。
发票凭证可用事物码MIR4、MIR5显示，并可以用事物码MR8M冲销。
此项操作需要但不限于以下条件：
- 供应商维护了相关公司代码视图，并维护了统驭科目，参见《供应商主数据_公司代码视图》；
- GR/IR中间科目已在自动记账操作中维护正确，记账过程为WRX（已收货物/已收发票清算科目），操作参见《配置物料管理的自动记账》；
- 采购订单是由ME21N创建，并且已完成收货操作；
- 进项税的自动记账已维护，详见《定义销售购置税科目》；
- 发票校验的进项税代码缺省值已维护，详见《定义进项税代码缺省值》；
- 发票校验的金额为采购订单条件中的金额且无差异，如有差异则需维护PP类型的容差范围，详见《定义物料管理的容差范围》。
生成的会计凭证增加对供应商的应付账款，减少GR/IR中间科目（GR/IR中间科目在收货作为借方使用），记账形式如下：
- 贷：供应商统驭科目；
- 借：GR/IR中间科目；
- 借：进项锐金；
- 借或贷：价格差异。
MIRO或MIR7可以对多张采购订单做收入发票记账，当发票总额为正值，可选事物类型为发票，如果为负值则选贷方凭证。
二．参照凭证及操作数据说明
示例是对采购订单的发票校验，采购订单号已知（参见《采购订单_库存物料采购》），如未知可通过搜索方法查询。
发票校验的金额是采购订单条件中的金额，无任何数量差异。开票公司、供应商从采购订单带出，供应商无需再次更改指定。
最终校验的金额是采购订单金额加上税额。